Что вычитают из зарплаты в Германии

Две части вычетов

Из начисленной суммы (brutto) удерживают налог на доход и социальные взносы. Социальные взносы делятся пополам между вами и работодателем — то есть работодатель платит примерно столько же поверх вашей зарплаты. В расчётном листе вы видите только свою половину.

• Пенсионное страхование — 9,3 % с вашей стороны. Это ваш будущий стаж, в том числе если вы вернётесь домой.
• Медицинское страхование — около 7,3 % плюс дополнительный взнос кассы, обычно 1,2–2,5 %.
• Страхование на случай безработицы — 1,3 %.
• Страхование по уходу — 1,8 %, для бездетных старше 23 лет надбавка.
• Подоходный налог — зависит от суммы и налогового класса, при небольшой зарплате может быть нулевым.
• Церковный налог — 8–9 % от подоходного, только если вы указали принадлежность к церкви. Не указывайте, если не состоите.

Налоговые классы: почему у коллеги остаётся больше

Подоходный налог зависит от налогового класса (Steuerklasse), который определяется семейным положением. Два человека с одинаковой ставкой могут получать на руки разные суммы именно поэтому.

• Класс I — одинокие. Самый частый для приезжающих на работу.
• Класс III и V — женатые пары с разными доходами, вместе выгоднее.
• Класс IV — женатые с сопоставимым доходом.
• Класс VI — вторая работа. Ставка налога самая высокая, избегайте, если возможно.

Если налоговый номер (Steuer-ID) ещё не пришёл, работодатель обязан считать налог по классу VI — самому невыгодному. Переплата возвращается, но только после подачи декларации. Поэтому налоговый номер оформляют в первую очередь, а не «когда будет время».

Что возвращается обратно

4 годасрок, в течение которого можно подать декларацию и вернуть переплаченный налог

Налоговая декларация в Германии для наёмного работника чаще всего не обязанность, а возможность: примерно девять из десяти поданных деклараций заканчиваются возвратом. Средний возврат — несколько сотен евро, а при работе неполный год он бывает существенно больше, потому что налог считался помесячно, как будто вы работали весь год.

• Дорога до работы — фиксированная сумма за километр за каждый рабочий день.
• Двойное ведение хозяйства, если семья осталась дома, — расходы на жильё в Германии.
• Рабочая одежда, инструменты, курсы языка, если связаны с работой.
• Переезд к месту работы.

Декларацию можно подать и после отъезда из Германии. Для этого нужны расчётные листы и годовая справка от работодателя (Lohnsteuerbescheinigung) — сохраняйте их, восстановить потом сложно.

Мини-работа и подработка

Отдельная форма занятости — Minijob: заработок до установленного месячного предела, с которого работник почти не платит взносов. Предел привязан к минимальной ставке и в 2026 году составляет 603 € в месяц. Это подработка, а не основная занятость: медицинской страховки Minijob не даёт.

Вторая работа помимо основной облагается по налоговому классу VI, где вычеты максимальны. Прежде чем брать подработку, посчитайте, что останется — нередко выгоднее взять сверхурочные на основном месте, где действуют надбавки.

Частые вопросы

Сколько процентов вычитают из зарплаты в Германии?

Суммарно около 30–40 % от начисленной суммы: социальные взносы примерно 20 % плюс подоходный налог, размер которого зависит от суммы и налогового класса.

Что такое Steuerklasse и как он влияет на зарплату?

Это налоговый класс, определяемый семейным положением. Одинокие получают класс I, женатые — III, IV или V, вторая работа — класс VI с самыми высокими вычетами.

Можно ли вернуть налог из Германии?

Да, подав налоговую декларацию — в течение четырёх лет, в том числе после отъезда. Большинство деклараций наёмных работников заканчиваются возвратом.

Что будет, если налоговый номер ещё не получен?

Работодатель будет удерживать налог по классу VI — самому невыгодному. Переплата возвращается после подачи декларации, поэтому Steuer-ID стоит оформить в первые дни.

Читайте дальше

• Сколько платят на складах в ГерманииСамый частый вопрос — и самый частый способ обмана. Здесь разница между «до вычетов» и «на руки», надбавки за смены и то, откуда берутся цифры в объявлениях.
• Какие документы нужны для работы в ГерманииСписок зависит от одного: есть ли у вас паспорт страны Евросоюза. Это разделение определяет всё остальное, поэтому начинаем с него.
• Что такое работа через кадровое агентствоБольшинство складских вакансий в Германии устроены так: вас нанимает одна фирма, а работаете вы на складе другой. Звучит подозрительно, но это регулируемая законом и довольно защищённая форма занятости.